长江商报音尘 ●长江商报记者 徐佳
功绩耗损、不良率攀升、本钱实足率跌为负值，比年来，山西榆次农村买卖银行股份有限公司（以下简称“榆次农商行”）的计议逆境成为中小银行风险化解的典型样本。
数据自大，2024年，榆次农商行的营业收入为-2231.7万元，净利润-2.06亿元，荟萃两年营业收入和净利润均为负数。
长江商报记者耀眼到，受有用信贷需求不及影响，榆次农商行贷款增长乏力。同期，信贷财富质料恶化，贷款利息回收水平低，重迭商场利率下行影响，该行盈利才调压力较大。
欺压2024年末，榆次农商行不良贷款余额37.56亿元，较上年末加多10.97亿元，增幅跳跃41%；不良贷款率进一步攀升至34.43%，较上年末升迁11.51个百分点。
而因盈利抓续耗损导致本钱内生才调严重不及，且贷款损失准备缺口抓续扩大，比年来榆次农商行本钱净额抓续下滑。欺压2024年末，该行中枢一级本钱实足率、本钱实足率分别为-23.87%、-21.26%。
不外，本年一季度，在投资收益影响下，榆次农商行有时竣事盈利，披清楚触底反弹的眇小信号。改日，榆次农商行如安在蜕变和转型中竣事新生，其运道不仅关乎自己存续，更折射出区域性中小银行在经济转型期的解围之路。
计议情景欠安信用评级遭下调
费力自大，榆次农商行的前身是晋中市榆次区农村信用和谐社，2012年5月成就。动作地武艺东说念主银行，榆次农商行定位于工作方位经济、中小微企业和城乡住户，在当地的金融体系中具有较病笃的地位。
连系词，比年来，榆次农商行计议情景欠安，财富质料快速恶化，其面前的计议逆境，也恰是部分中小银行风险集结显现的具体例证。
年报自大，2024年，榆次农商行的营业收入为-2231.7万元，净利润-2.06亿元。
值得一提的是，这是榆次农商行荟萃两年营业收入和净利润均为负数。此前的2022年和2023年，该行分别竣事营业收入8749.22万元、-27.68万元，净利润189.08万元、-5779.66万元。
不仅如斯，2021年至2024年，榆次农商行荟萃四年被审计机构出具带有保属见解的审计讲解。
日前，中诚信国外信用评级也将榆次农商行的主体信用等第由BB调降至BB-，评级斟酌为褂讪，并将其刊行的“18榆次农商二级01”和“19榆次农商二级”的债项信用等第由BB-调降至B+。
长江商报记者耀眼到，受有用信贷需求不及影响，榆次农商行贷款增长乏力。同期，信贷财富质料恶化，贷款利息回收水平低，重迭商场利率下行影响，该行盈利才调压力较大。
2024年，榆次农商行的利息收入、利息开销金额分别为4.58亿元、5.53亿元，净息差为-0.53%，利息净收入为-9556.64万元。同期，该行手续费及佣金净收入为-1012.94万元。
欺压2025年3月末，榆次农商行财富总和231.95亿元，欠债总和224.84亿元，各项贷款余额112.1亿元，各项进款余额207.99亿元。
中诚信国外指出，商量到财富质料弱化、商场利率下行以及同行竞争加重仍将对该行贷款收益水平变成负面影响， 而进款付息成本压降后果尚待显现， 成本用度开销相对刚性，且拨备计提缺口大，改日榆次农商行盈利才调压力依然较大。
本钱净额下滑本钱实足率-21%
信贷管制及风控机制不健全，榆次农商行信用风险抓续泄露，不良率处于高位。
2021年至2023年末，榆次农商行的不良贷款余额分别为18.26亿元、18.91亿元、26.59亿元，不良贷款率分别为16.67%、16.94%、22.92%。
欺压2024年末，榆次农商行不良贷款余额37.56亿元，较上年末加多10.97亿元，增幅跳跃41%；不良贷款率进一步攀升至34.43%，较上年末升迁11.51个百分点。
不仅如斯，欺压2024年末，榆次农商行温雅贷款余额为11.53亿元，在总贷款中占比10.57%。
连系词，欺压2024年末，榆次农商行的贷款减值准备余额仅为0.14亿元，拨备袒护率仅为0.38%，显贵低于同行水温暖监管条目，拨备计提缺口大。
而在非信贷财富方面，左证中诚信国出门具的评级讲解，欺压2024年末，榆次农商行2.97亿元存放省内农商银行款项因低于商场利率水平付息而别离为温雅类，3.15亿元拆借金融租借公司资金别离为不良类，0.30亿元资管贪图别离为不良类，底层财富投向长春新区东北亚国外物流港PPP神色，但该行针对上述财富计提的减值准备余额仅为89.56万元。
不仅如斯，榆次农商行通过以物抵债花式处理不良贷款界限较大，欺压2024年末，该行抵债财富余额为16.79亿元， 大部分已跳跃两年处理期限，该行未对抵债财富计提减值准备。
也恰是由于金融财富减值准备计提金额不及，2024年榆次农商行再次被审计机构出具带有保属见解的审计讲解。
而因盈利抓续耗损导致本钱内生才调严重不及，且贷款损失准备缺口抓续扩大，比年来榆次农商行本钱净额抓续下滑。
欺压2024年末，榆次农商行中枢一级本钱净额、本钱净额为-42.09亿元、-37.49亿元，期末该行中枢一级本钱实足率、本钱实足率分别为-23.87%、-21.26%。
不外，动作扎根晋中数十年的地武艺东说念主银行，榆次农商行在区域经济中仍具有不行替代的作用。
2025年一季度，榆次农商行竣事营业收入4357.56万元，净利润1059.05万元。其中，利息净收入、手续费及佣金净收入依旧分别为-527.16万元、-40.15万元。但同期，该行投资收益5280.28万元，同比增长近115%，使得单季度竣事盈利，披清楚触底反弹的眇小信号。
业内东说念主士分析，榆次农商行当下的逆境折射出经济周期与行业变革的双重检修，但其在普惠金融领域的深耕教养、与方位经济的共生连系，已经其重焕欲望的根基。
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包袱剪辑：张文